วิธีวางแผนภาษีเงินได้ปลายปี 2569: ลดหย่อนได้เต็มที่

ทำไมต้องวางแผนภาษีตั้งแต่ต้นปี?

การวางแผนภาษีเงินได้เป็นหนึ่งในสิ่งที่มนุษย์เงินเดือนหลายคนมองข้าม ทั้งที่จริงแล้วการเตรียมตัวล่วงหน้าสามารถช่วยประหยัดเงินได้หลายพันถึงหลายหมื่นบาทต่อปี ยิ่งใกล้สิ้นปีบัญชี ยิ่งต้องรีบเช็คว่ายังใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้อีกเท่าไหร่

บทความนี้จะพาทุกคนไปรู้จักกับ วิธีวางแผนภาษีเงินได้ปลายปี 2569 อย่างครบถ้วน เพื่อให้ได้เงินคืนมากที่สุด

รู้จักกับค่าลดหย่อนภาษีที่นิยมใช้

กองทุนรวมเพื่อการเกษียณอายุ (RMF)

RMF เป็นกองทุนที่ช่วยลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30% ของเงินได้ โดยไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี รวมกับการซื้อ SSF ด้วยแล้ว การลงทุนใน RMF จึงเป็นวิธีที่ดีทั้งวางแผนเกษียณและลดภาษีในคราวเดียว

สำหรับผู้ที่เริ่มต้นลงทุนใน RMF ควรเริ่มจากการเลือกกองทุนที่มีนโยบายการลงทุนสอดคล้องกับระยะเวลาที่เหลือก่อนเกษียณ หากเหลือเวลาอีก 20-30 ปี สามารถเลือกกองทุนที่มีความเสี่ยงสูงได้ แต่ถ้าใกล้เกษียณแล้วควรย้ายไปกองทุนที่มีความเสี่ยงต่ำกว่าเดิม

กองทุนรวมเพื่อการลงทุนในหุ้นระยะยาว (SSF)

SSF มีเงื่อนไขการลดหย่อนภาษีคล้ายกับ RMF คือลดได้สูงสุด 30% ของเงินได้ โดยไม่เกิน 200,000 บาทต่อปี และไม่สามารถนำไปรวมกับ RMF เกิน 500,000 บาทได้ ข้อดีของ SSF คือสามารถนำไปซื้อกองทุนที่ลงทุนในหุ้นไทยได้โดยตรง ทำให้ช่วยสนับสนุนตลาดทุนไทยไปในตัว

การซื้อ SSF เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการลงทุนระยะยาวในตลาดหุ้นไทยโดยได้ประโยชน์ทางภาษีด้วย ซึ่งเป็นการผสมผสานระหว่างการลงทุนและการวางแผนภาษีที่ดี

ประกันชีวิตและประกันสุขภาพ

เบี้ยประกันชีวิตสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ โดยประกันชีวิตแบบธรรมดาลดหย่อนได้สูงสุด 100,000 บาท ส่วนประกันสุขภาพสามารถลดหย่อนได้สูงสุด 25,000 บาท รวมกันแล้วสามารถลดหย่อนได้ถึง 125,000 บาทจากเบี้ยประกันเพียงอย่างเดียว

สำหรับผู้ที่มีครอบครัว ควรพิจารณาซื้อประกันสุขภาพให้คู่สมรสและบุตรด้วย เพราะสามารถนำเบี้ยประกันของครอบครัวมารวมคำนวณลดหย่อนภาษีได้ การวางแผนภาษีที่ดีควรพิจารณาประกันสุขภาพเป็นส่วนหนึ่งของการจัดการค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพอย่างเป็นระบบ

ดอกเบี้ยเงินกู้บ้านและดอกเบี้ยการศึกษา

ดอกเบี้ยเงินกู้ที่อยู่อาศัยสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาทต่อปี ซึ่งเป็นสิทธิ์ที่ผู้มีบ้านกู้หลายคนมักมองข้าม หากผ่อนบ้านอยู่แล้วควรตรวจสอบว่าได้ใช้สิทธิ์นี้ครบถ้วนหรือยัง

นอกจากนี้ ดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาบุตรก็สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน โดยสามารถลดหย่อนได้สูงสุด 30,000 บาทต่อปี สำหรับดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษาของบุตร ผู้ปกครองที่มีบุตรที่กำลังศึกษาอยู่ควรใช้สิทธิ์นี้ให้เต็มที่

การบริจาคและการใช้จ่ายตามรายการที่กำหนด

การบริจาคเงินให้แก่องค์กรการกุศลที่ขึ้นทะเบียนตามพระราชบัญญัติส่งเสริมการจัดสวัสดิการสังคม สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้โดยไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าใช้จ่าย การบริจาคเงินจึงเป็นอีกทางเลือกหนึ่งสำหรับผู้ที่ต้องการทำความดีควบคู่กับการวางแผนภาษี

สำหรับค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ เช่น ค่าบริการสถานีขนส่งสาธารณะ ค่าซื้อหนังสือและหนังสือพิมพ์ ล้วนเป็นรายการที่ควรเก็บหลักฐานไว้ตลอดทั้งปี เพื่อนำมาใช้ยื่นภาษีเมื่อสิ้นปี

สรุปวิธีวางแผนภาษีเงินได้ปลายปี 2569

การวางแผนภาษีที่ดีไม่ใช่การหลีกเลี่ยงภาษี แต่เป็นการใช้สิทธิ์ลดหย่อนที่กฎหมายกำหนดให้อย่างเต็มที่ สิ่งสำคัญคือต้องเริ่มวางแผนตั้งแต่ต้นปีและติดตามค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาลดหย่อนได้ตลอดทั้งปี

สำหรับผู้ที่สนใจเรื่องการลงทุนและการวางแผนการเงินเพิ่มเติม สามารถศึกษาเพิ่มเติมได้จากบทความ วิธีเก็บเงินฉบับมนุษย์เงินเดือน และ กองทุนรวมเพื่อการเกษียณอายุ เพื่อเสริมความเข้าใจในการจัดการการเงินอย่างรอบด้าน

คำค้นที่เกี่ยวข้อง

วางแผนภาษี, ลดหย่อนภาษี, RMF, SSF, กองทุนรวม, ประกันชีวิต, ประกันสุขภาพ, ภาษีเงินได้, วิธีประหยัดภาษี, การลงทุน